家計の予算は手取りのいちばん少ない月で決める｜残業代とボーナスをあてにしない組み方を4人家族で試算

残業が多かった月は「今月は余裕がある」と感じて、つい使ってしまう。ボーナスが入るまでの数か月は、なぜか貯金が減っていく。手取りに波がある家庭では、よくある流れです。

原因は、月の予算を「平均の手取り」で組んでいることかもしれません。年の手取り380万円・4人家族のモデルで、予算の組み方を3通り並べて1年分を計算しました。

🎯 この記事の結論

ボーナス込みの平均（月31.7万円）で予算を組むと、夏のボーナスの前に約25万円、冬のボーナスの前に約27万円足りなくなる
手取りがいちばん少ない月（月25万円）で組めば、1年中足りない月が出ない
そのうえで残業代とボーナスの年80万円が「波の分」として手元に残る

📌 この記事でわかること

会社員の給料のうち、残業代とボーナスはどれくらいを占めるか（厚生労働省の統計）
「年の手取り÷12」「ボーナス抜きの平均」「いちばん少ない月」の3通りで1年を回した結果
ボーナスが減った年・残業がなくなった年に、どの組み方がくずれるか
波の分を置いておく場所と、予算を見直すタイミング

腕時計のために2年貯めたとき、決めていたのは「ボーナスや残業代をあてにしない」ことでした。毎月コンスタントに削れる範囲だけで組んだから続いた。月の予算も同じ考え方で組めるのでは、と思って計算してみました。

残業代とボーナスは給料のどれくらい？会社員の平均で年収の約2割がボーナス

まず全国の平均を見ておきます。厚生労働省の毎月勤労統計調査（2025年分）で、パートを除く一般の労働者の給料を分けると次のとおりです。

給料の中身（額面）	1人あたり月平均
基本給・手当（所定内給与）	34万634円
残業代など（所定外給与）	2万7,477円
ボーナスなど（特別に支払われた給与）	9万7,812円
合計（現金給与総額）	46万5,923円

出典：厚生労働省「毎月勤労統計調査 2025（令和7）年分結果確報」事業所規模5人以上・調査産業計・一般労働者。各行とも公表値（所定外給与・特別に支払われた給与）

ボーナスは月にならすと約9.8万円、年にすると約117万円です。給料の合計に対して約21%、つまり年収のおよそ2割は毎月は入ってこないお金ということになります。

残業代は毎月の給料（定期給与）の約7.5%です。平均では小さく見えますが、繁忙期と閑散期で大きく動くのが残業代の特徴です。

残業代は「額面どおり」には増えない
残業代にも所得税と社会保険料がかかるので、手取りの増え方は額面より小さくなります。
さらに4〜6月に残業が多いと、その3か月の給料をもとに社会保険料の等級が決まり直し、9月分から1年間の保険料が上がることがあります（定時決定）。

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👉 社会保険料が上がって手取りが減る？定時決定のしくみを試算

手取りに波がある家庭の予算はいくら？3つの組み方で1年を試算

モデルは4人家族の会社員です。残業がない月の手取りが25万円、残業代の手取りが月0〜4万円、ボーナスの手取りが6月と12月に30万円ずつ。1年の手取りは合計380万円です。

月	残業代（手取り）	その月の手取り
1月	0円	25万円
2月	1万円	26万円
3月	4万円	29万円
4月	2万円	27万円
5月	1万円	26万円
6月	2万円	27万円＋ボーナス30万円
7月	1万円	26万円
8月	0円	25万円
9月	1万円	26万円
10月	2万円	27万円
11月	2万円	27万円
12月	4万円	29万円＋ボーナス30万円

※金額はモデルです。年度末と年末に残業が増え、休みの多い1月・8月は残業がない、という想定で置いています

この手取りに対して、月の予算（生活費と毎月の積立の合計）を3通りで決めて、1年を回してみました。

予算の組み方	月の予算	足りない月
A：年の手取り÷12	31.7万円	ボーナス月以外の10か月すべて
B：ボーナス抜きの平均	26.7万円	6か月（計6万円）
C：いちばん少ない月	25.0万円	0か月

Aは「年の手取りをならした額」なので、いちばん公平に見えます。でも実際は、ボーナスが入るまで毎月3〜7万円ずつ穴が広がっていく組み方です。

🧮 Aの組み方だと、穴はどこまで広がる？

1〜5月の不足（毎月の手取り−31.7万円の合計）	約25.3万円
6月のボーナスで埋めたあと	ほぼ0円
7〜11月の不足の合計	約27.3万円
12月のボーナスで埋めたあと	ほぼ0円

→ ボーナスは「使えるお金」ではなく、それまでの赤字の穴埋めで消えています。

Bは残業代の波だけが残る組み方で、残業の少ない月に月0.7〜1.7万円ずつ足りなくなります。Cはいちばん少ない月に合わせているので、どの月も手取りが予算を下回りません。

「ボーナスが入ったのに、なぜかお金が残らない」の正体はこれでした。使ったのではなく、半年分の赤字を後払いしていただけなんですよね。

ボーナスが減ったら赤字になる？平均で組んだ予算がくずれる2つのパターン

Aの組み方は、ボーナスと残業代が毎年同じだけ入ることが前提です。どちらかが減ると、その分がそのまま赤字になります。

こんな年は	A：年の手取り÷12	C：いちばん少ない月
冬のボーナスが2割減（30万→24万円）	年末に6万円の赤字	波の分が80万→74万円に減るだけ
異動などで残業がゼロに	1年で20万円の赤字	波の分が80万→60万円に減るだけ

Bの組み方も、残業がゼロになると月約1.7万円×12か月＝年約20万円足りなくなります。残業代を月の予算に入れている限り、残業が減った年に家計が苦しくなります。

Cの組み方なら、ボーナスや残業代が減っても「貯められる額が減る」だけで、毎月の暮らしは変わりません。減ったときに生活を削らなくていいのがいちばんの違いです。

⚠️ 「いちばん少ない月」は年に2回変わる

6月：給料から天引きされる住民税が、新しい年度の額に切り替わる
10月ごろ：定時決定で社会保険料が変わる（9月分の保険料から。翌月の給料で引く会社なら10月の給与明細で分かる）
昇給・手当の増減・子どもの扶養の変化があった月も、手取りの底が動く

残業代とボーナスはどこに置く？「波の分」を分ける3つの手順

Cの組み方にすると、残業代とボーナスは最初から予算の外になります。放っておくと普通預金に混ざって、結局どこかで使ってしまうので、置き場所を先に決めておくのがコツです。

📝 いちばん少ない月で予算を組む3ステップ

① 12か月分の給与明細を並べる：「差引支給額」（手取り）がいちばん少ない月を探します。ボーナスの明細は除きます。共働きなら2人それぞれの底の月を足します
② その額で月の予算を組む：生活費と、毎月の積立（NISAなど）を合わせて、底の月の手取りに収まるようにします
③ 上に出た分は給料日に別口座へ：底の月より多く入った分と、ボーナスは、そのまま「波の口座」に移します（ネット銀行の目的別口座のように、口座の中で用途ごとに分けられるものが便利です）

波の口座に貯まったお金は、使い道で3つに分けておくと迷いません。

波の分の3つの行き先
1. 足りない月の予備：思わぬ出費で予算を超えた月に使う。まずは生活費の1か月分ほど
2. 特別費：帰省・家電の買い替え・学用品・車検など、年に数回の出費。年額を見積もって取り分ける
3. 貯蓄・投資：1と2を取ったあとの残り。何年も使わないお金

モデルの年80万円なら、1と2を取り分けても手元に残る額がはっきり見えます。ボーナスの行き先を「入ってから考える」のではなく、入る前に決めておけるのもこの組み方の良いところです。

今年の夏のボーナスは、手取り約30万円を「守る・増やす・使う」の3つに仕分けて、全部は使いませんでした。行き先を先に決めておくと、ボーナスが入った日にやることは振り分けだけになります。

10月の給与明細は、予算を見直すいい機会
定時決定で社会保険料が変わると、底の月の手取りも変わります。10月の明細が届いたら、「差引支給額」をこれまでの底の月と比べてみてください。下がっていたら、予算もその額に合わせます。

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👉 ボーナスの使い道に迷う子育てパパの配分ルール（守る・増やす・使う）

底の月の手取りに予算が収まらないときは、先に固定費と変動費を見直すのが近道です。手を付ける順番はこちらにまとめています。

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